Руководства, Инструкции, Бланки

письмо на авансирование образец

Категория: Бланки/Образцы

Описание

Образец письма о предоплате - Анонс файлов

Письмо-просьба образец письма-просьбы

Описание письмо о возврате предоплаты - печать каталоговкак верно написать. Вышеозначенное согласование сторон происходит в форме указания покупателем в письменной заявке на поставку продукта транспортной компании, через которую будет осуществляться поставка продукта. Моментом оплаты является поступление валютных средств на расчетный счет поставщика.

Претензии покупателя по количеству и качеству поставленной продукции не подлежат ублажению, в случае, если к претензиям не приложен полный пакет документов в согласовании с пт 3. Примеры и эталоны документовэталон письма-просьбы делопроизводство - delo-ved. Стороны обязуются не разглашать третьим лицам секретную информацию, а так же не использовать ее для целей, не связанных с исполнением контракта.

Письмо о возврате предоплаты

обычные примеры изложения просим вас сделать нечто, просим вашего содействия, возлагаем надежды получить и др. Его направляют определенному человеку либо в адресок организации. Письмо о возврате предоплаты миссия и принципы компании август борг.

Образец письма о предоплате - скачать бланк форма

Просим выделить валютные средства в объеме 108 тыс. В случае если вызов представителя поставщика окажется безосновательным, расходы, понесенные поставщиком в связи с выездом к покупателю, возмещаются последним.

Договор поставки товара с предоплатой - образец

Москва 2013 года, именуемое в предстоящем поставщик, в лице директора иванова и. Письмо-просьба составляется с целью получения инфы, документов либо совершения каких-либо действий, эталон в этой статье послужит. клиент обязуется предоставить поставщику копию продуктно-транспортной затратной на продукт по средствам факсимильной связи либо электрической почты в течение 1 (1-го) часа с момента передачи продукта. Нк рф просим продлить срок подготовки обозначенных документов на 10 рабочих дней. Правовые особенности дизайна письма о предоплате, пример и форма, а также бесплатные. В разделе представлен контракт поставки продукта с предоплатой- эталон документа. Допускается в одном письме высказывать несколько просьб (также просим вас, сразу просим ). Письмо-соболезнование - это выражение сострадания по поводу какого-то грустного действия.

письмо на авансирование образец:

  • скачать
  • скачать
  • Другие статьи

    Образец письмо на авансовый платеж - Важная информация

    Образец письмо на авансовый платеж Образец письмо на авансовый платеж

    Rating: 5 / 5 based on 206 votes.

    Образец письмо на авансовый платеж Авансовый платеж могут снизить лишь взносы, которые были фактически начислены и уплачены иными словами, если, к примеру, в июне предприниматель перечислил за себя взносы сразу за весь год, по итогам полугодия он вправе учесть лишь взносы за январь - июнь. В свою очередь в строках 210—230 указываются суммы авансовых платежей, начисленных к уплате в отчетном периоде. По итогам года, в декларации "Ставка исчисленного мин. Общая сумма налогового вычета не может быть больше 50% от величины рассчитанного налога. В результате получается сумма авансового платежа за отчетный период, которую следует перечислить в бюджет. Подробнее вопрос рассматривался в наших. Следовательно, за полугодие нужно уплатить в бюджет авансовый платеж в размере 23 880 руб. По итогам 2013 года компании на УСН доходы минус расходы должны рассчитать минимальный налог 1% с доходов.

    Сумму облагаемых доходов умножают на ставку налога. Рассчитывая же ежемесячные авансы в общем порядке, налогоплательщику по окончании отчетного периода еще необходимо сравнить их сумму, перечисленную в рамках такого периода, с величиной авансового платежа, рассчитанного по его итогам. Однако с этим можно поспорить. Но только за налоговый период и при условии, что убытки возникли в те периоды, когда применялась упрощенная система. Закончилось I полугодие 2010 г. И минимальный налог, и единый относятся к федеральным налогам п. Согласно пункту 2 статьи 286 Налогового кодекса по итогам каждого отчетного периода налогоплательщики исчисляют сумму авансового платежа исходя из ставки налога и прибыли, подлежащей налогообложению, рассчитанной нарастающим итогом с начала года до окончания отчетного периода. На наш взгляд, если сумма авансовых платежей значительна и тратить лишние средства крайне нежелательно, следует задуматься о зачете, но дело в данном случае, скорее всего, дойдет до суда. Минимальный налог полностью поступает в бюджеты внебюджетных фондов, а единый - только в размере 10%. При этом Налоговым кодексом предусмотрены три варианта уплаты авансов по налогу на прибыль. Из этой суммы вычтем авансовый платеж, который перечислен за I квартал. ООО "Ирбис" применяет УСН с объектом налогообложения "доходы минус расходы" ставка налога - 15%. Облагаемые доходы за полугодие составили 280 100 руб. А вот пеней за несвоевременное перечисление авансовых платежей согласно п.

    Зачет авансовых платежей при УСН в счет минимального налога

    Переплата по налогу Предположим, у налогоплательщика по каким-то причинам по итогам налогового периода обнаружилась переплата по налогу при УСН. Нужно ли рассчитывать и перечислять минимальный налог по итогам отчетных периодов I квартала, полугодия и девяти месяцев? Авансовый платеж за I квартал 2010 г. Нужно ли было писать письмо в ИФНС о зачете авансовых платежей в счет минимального налога или зачет происходит автоматически по отчетности, т. Оба показателя рассчитываются нарастающим итогом с начала года до конца отчетного периода, за который исчисляется авансовый платеж. Непосредственно расчет минимального налога затруднений у налогоплательщиков не вызывает. Форма акта утверждена Приказом ФНС России от 20.

    Применительно к примеру 1 в декларации за I квартал в данных строках должны быть проставлены следующие цифры: — по строке 210 — 60 000 руб. По состоянию на 01. Обратиться с просьбой о зачете можно в течение трех лет со дня перечисления суммы налога п. Соответственно, в аналогичном размере авансовые платежи уплачивались компанией и в I квартале текущего года.

    В свою очередь общая сумма авансовых платежей, уплаченных в течение полугодия, равна 12 000 руб. В таком случае, у Вас возникает недоимка по минимальному налогу 7647 руб. Сумма авансовых платежей к уменьшению, возникшая по итогам отчетного периода, представляет собой не что иное, как налоговую переплату, которую организация вправе зачесть, в том числе, в счет уплаты ежемесячных авансовых платежей в следующем квартале. Следовательно, в федеральный бюджет подлежит доплате сумма в размере 6000 руб. Это будет 118 530 руб. Напомним, "упрощенцы" учитывают в налоговой базе доходы от реализации и внереализационные доходы, указанные в ст. Авансовый платеж за I квартал 2010 г. Показатель можно взять из разд. После представления налоговой декларации за отчетный налоговый период пеня начисляется на несвоевременно уплаченные ежемесячные авансовые платежи, не превышающие авансового платежа, исчисленного исходя из прибыли за последний квартал отчетного налогового периода. Объект налогообложения - доходы Прежде всего нужно определить налоговую базу. Ваш браузер останется на той же странице. Авансовые строки в налоговой декларации В декларации по налогу на прибыль, утвержденной приказом ФНС от 22 марта 2012 г. Таким образом, в бюджет по итогам I квартала следовало уплатить 5775 руб.

    Целевые авансы на строительство объектов за счет бюджетных средств

    Условие выплаты текущих авансов на выполнение строительных работ, планируемых в периоде, принятом за расчетный, а также целевых авансов на приобретение материальных ресурсов может быть предусмотрено в договоре строительного подряда. Конкретные размеры авансов (процент авансирования), сроки и порядок их перечисления зависят от характера объекта, условий строительства и других факторов (п. 56 Правил заключения и исполнения договоров строительного подряда, утвержденных постановлением Совета Министров РБ от 15.09.1998 № 1450, в ред. постановления Совета Министров РБ от 30.06.2011 № 875) (далее – Правила).

    При финансировании объектов с привлечением бюджетных средств необходимо учитывать некоторые особенности.

    Во-первых, размер текущего аванса не должен превышать 50 % стоимости строительных работ, планируемых к выполнению в расчетном месяце (за вычетом суммы целевого аванса, предполагаемого к освоению в этом месяце).

    Во-вторых, при невыполнении графика производства работ по вине подрядчика сумма отработанного аванса определяется как произведение стоимости фактически выполненных строительных работ на установленный договором процент авансирования. Сумма неотработанного аванса определяется как разница между суммой аванса, фактически полученного подрядчиком для выполнения строительных работ в периоде, принятом за расчетный, и суммой отработанного аванса. Неотработанная сумма аванса признается чужими денежными средствами, неправомерно удерживаемыми подрядчиком.

    В-третьих, за пользование чужими денежными средствами подрядчик уплачивает в бюджет, из которого осуществляется финансирование строительных работ, проценты, начисленные на сумму неотработанного аванса, в размере ставки рефинансирования Нацбанка, действующей на день подписания заказчиком акта сдачи-приемки работ, выполненных в периоде, принятом за расчетный, на который выдавался аванс. Период пользования чужими денежными средствами определяется с даты получения аванса до даты подписания заказчиком актов сдачи-приемки работ, на которые выдавался аванс.

    Важно! Зачет подлежащей уплате суммы процентов за пользование чужими денежными средствами в счет оплаты выполненных строительных работ не допускается.

    В-четвертых, текущий аванс считается полностью отработанным, если строительные работы, предусмотренные графиком производства работ, выполнены в полном объеме.

    В-пятых, в заявке на выделение целевого аванса подрядчик указывает наименование, количество, стоимость, а также поставщика (изготовителя) материальных ресурсов.

    Заказчик вправе с согласия подрядчика перечислять авансы непосредственно изготовителям материальных ресурсов, если с ними подрядчик заключил соответствующие договоры.

    В-шестых, полученные бюджетные средства в виде целевых авансов должны быть отработаны в течение 3 месяцев с даты их получения, если иное не установлено законодательством.

    Важно! Неиспользованные или использованные подрядчиком не по назначению целевые авансы подлежат возврату заказчику по его требованию с уплатой процентов за пользование чужими денежными средствами.

    Вышеприведенные подходы к финансированию объектов строительства из бюджета определены пп. 57–58 Правил.

    Справочно: в настоящее время подрядчику могут перечисляться 2 вида авансов – на выполнение работ в расчетном месяце (текущие авансы) и разовые (целевые) авансы на приобретение нестандартных строительных конструкций и изделий, материальных ресурсов, поставка которых зависит от сезонности выполнения работ, а также на закупки по внешнеторговым контрактам (п. 8-2 Инструкции о порядке оплаты расходов по строительству и ремонтным работам за счет средств бюджета, утвержденной постановлением Минфина РБ от 17.12.2001 № 120, далее – Инструкция № 120).

    Предоставление разовых (целевых) авансов осуществляется при условии, если они предусмотрены нормами договора строительного подряда и графиком платежей. В случае потребности в целевых авансах в графике должна быть указана сумма аванса, месяц его предоставления и срок освоения (часть вторая п. 8 Инструкции № 120).

    При наступлении срока, предусмотренного графиком платежей для освоения целевого аванса, материальные ресурсы, на приобретение которых он предоставлялся, должны быть использованы подрядчиком при выполнении работ. Сумма целевого аванса должна быть удержана с общей стоимости работ в срок, предусмотренный графиком платежей для его освоения.

    Несвоевременное выполнение подрядчиком принятых им в соответствии с договором подряда сроков производства работ не является основанием для внесения изменений в график производства работ и соответственно в график платежей. То есть срок освоения целевого аванса, предусмотренный графиком платежей, не изменяется по причине допущенного подрядчиком отставания.

    Важно! Целевой аванс должен удерживаться из общей стоимости работ в том месяце, в котором предусмотрено его освоение графиком платежей.

    Авансы на выполнение строительных работ по объектам, финансируемым из бюджета, перечисляют в размере, не превышающем 50 % стоимости работ, планируемых к выполнению в расчетном месяце, если такая форма расчетов предусмотрена договором. Как правило, органы казначейства принимают платежные поручения на перечисление авансов до 20-го числа месяца, предшествующего расчетному.

    В случаях, когда представленное заказчиком в органы казначейства платежное поручение на перечисление аванса на выполнение работ не исполнено на дату представления документов для расчетов за выполненные работы за этот же месяц, заказчик одновременно с платежным поручением на перечисление средств за выполненные работы должен представить в органы казначейства письмо на аннулирование платежного поручения на перечисление аванса. При этом к оплате должно быть представлено платежное поручение на общую сумму выполненных работ.

    Кроме авансов на выполнение строительных работ, договором подряда могут предусматриваться также разовые (целевые) авансы на приобретение нестандартных строительных конструкций и изделий, материальных ресурсов, поставка которых зависит от сезонности выполнения работ, а также на закупки по внешнеторговым контрактам.

    К материальным ресурсам, поставка которых зависит от сезонности выполнения работ, можно отнести грунт, песок, щебень, гравий, тротуарную плитку, дорожный борт, используемые в строительстве, благоустройстве и иных работах. Заготовка их может вестись в осенне-зимний период, а использование – в период, благоприятный для выполнения таких работ.

    Предоставление разовых (целевых) авансов следует осуществлять при условии, что они предусмотрены положениями договора строительного подряда и графиком платежей.

    Разовые (целевые) авансы могут быть перечислены на текущий (бюджетный) счет подрядчика или по решению заказчика и с согласия подрядчика непосредственно изготовителям конструкций, материалов, изделий при наличии соответствующего договора.

    Ответственность за обоснованность представления в органы казначейства платежных поручений на перечисление подрядчику разовых (целевых) авансов несет заказчик, который осуществляет контроль за их целевым направлением и своевременным освоением в соответствии со сроками, указанными в графике платежей.

    Внимание! Авансы, полученные и не использованные своевременно, подлежат индексации с учетом инфляции. Аванс считается использованным, если объем работ, предусмотренный графиком производства работ, выполнен в полном объеме.

    Контроль за соблюдением порядка индексации не использованных своевременно авансов осуществляет заказчик.

    При недовыполнении объема работ, предусмотренного графиком, в течение 2 месяцев подряд авансирование работ должно быть приостановлено до представления заказчиком в органы казначейства документов, подтверждающих выполнение полного объема работ, на которые были предоставлены авансы.

    Вышеприведенный порядок авансирования работ в области финансирования строительных объектов определен п. 8-2 Инструкции № 120.

    В бухгалтерском учете подрядчика хозяйственные операции, связанные с финансированием строительных работ, отражают следующим образом (см. таблицу):

    Целевой аванс на приобретение материальных ресурсов может быть расширен

    По разъяснению Минфина, при предоставлении целевых авансов на приобретение материальных ресурсов при выполнении строительных работ за счет бюджетных средств до внесения изменений и дополнений в Инструкцию № 120 следует руководствоваться Перечнем материальных ресурсов, утвержденным постановлением Совета Министров РБ от 30.06.2011 № 875 "О внесении изменений в постановление Совета Министров Республики Беларусь от 15 сентября 1998 г. № 1450", вступившим в силу с 21 октября 2011 г. (далее – постановление № 875) (письмо Минфина РБ от 23.02.2012 № 16-12/104 "О разъяснении законодательства").

    Перечень материальных ресурсов, на приобретение которых в договоре может быть предусмотрена выплата целевых авансов, утвержденный постановлением № 875, включает в себя следующие позиции:

    – металлоконструкции, изготовление и поставка которых требуют продолжительного времени (более 30 дней);

    – оборудование и материалы наружных и внутренних инженерных систем (системы вентиляции, кондиционирования, лифты, трубы диаметром более 300 мм, кабели 0,4 кВ и более, технологическое оборудование);

    – материальные ресурсы, поставка которых зависит от сезонности выполнения работ (грунт, песок, щебень, гравий, тротуарная плитка, борт);

    – материальные ресурсы, закупаемые по внешнеторговым контрактам;

    – нестандартные строительные конструкции, которые изготавливаются по индивидуальным заказам.

    Приведенный перечень значительно расширил возможности выплаты целевых авансов (относительно предусмотренного п. 8-2 Инструкции № 120), т.е. в 2012 г. заказчики, подрядчики и органы казначейства должны руководствоваться названным выше письмом Минфина.

    По объектам, финансируемым без привлечения бюджетных средств, по соглашению сторон могут определяться иные размеры авансов, направления и порядок их использования (п. 59 Правил).

    Внимание! Сумма средств, подлежащих оплате за выполненные строительные работы, определяется за вычетом ранее полученных подрядчиком текущих авансов, а также целевых авансов в размере стоимости материальных ресурсов, приобретенных за их счет и включенных (предусмотренных к включению) в стоимость выполненных строительных работ в расчетном периоде.

    ЦФО УМВД разъясняет: оплата командировочных расходов

    ЦФО УМВД разъясняет: оплата командировочных расходов

    Оплата командировочных расходов в органах внутренних дел регламентирована приказом МВД России от 15.11.2011 № 1150 «Об организации служебных командировок сотрудников органов внутренних дел и военнослужащих внутренних войск МВД РФ на территории Российской Федерации».

    В связи с возникающими вопросами у сотрудников при сдаче авансовых отчетов, по возмещению командировочных расходов, ЦФО УМВД России по Смоленской области разъясняет:

    1. За время нахождения в служебной командировке сотруднику выплачиваются суточные деньги (согласно приказу МВД РФ от 21.11.2011 г. № 1159 суточные составляют 200 рублей для аттестованного состава и согласно постановления Правительства РФ от 02.10.2002 г. № 729 составляют 100 рублей для вольнонаемных и государственных служащих) за каждый день нахождения в служебной командировке в том числе:

    - за время нахождения в пути к месту служебной командировки и обратно (время нахождения в пути определяется по существующему расписанию движения железнодорожного, водного и воздушного транспорта, включая время на пересадки, а также время задержки командированного в пути по независящим от него причинам);

    - в случае болезни сотрудника во время нахождения в служебной командировке, а также в том случае, если заболевший находился на лечении в стационарном лечебном учреждении (госпиталь, больница).

    Суточные деньги не выплачиваются в том случае, если продолжительность командировки составляет не более суток.

    2. Выезд в служебную командировку осуществляется на основании приказа. Отмена запланированных командировок, изменение времени их проведения осуществляется с разрешения должностного лица, утвердившего план служебных командировок, либо его заместителя по мотивированным рапортам руководителей заинтересованных подразделений с указанием причин отмены или переноса командировок. Утвержденные рапорты учитываются в командирующем подразделении, а их копии в трехдневный срок направляются в подразделение, осуществляющее контроль за выполнением плана командировок (Приказ МВД России от 15.11.2011 № 1150).

    3. При командировании сотрудников в г. Москва размещение осуществляется только в ФГКУ «Гостиница Комета» МВД РФ без взимания оплаты по предварительной заявке. (Приказ МВД России от 31.08.2013 № 831).

    Заявка направляется посредством факсимильной связи и (или) электронной почты (тел. 8(495)431-29-87, факс (495)431-39-02) за 15 дней до даты убытия сотрудников в служебную командировку в г. Москву. В случае внеплановой служебной командировки срок предоставления заявки не может быть менее суток.

    В командировочном удостоверении в обязательном порядке проставляется отметка «Бесплатное жилье предоставлено», которая заверяется печатью гостиницы. При отсутствии свободных номеров в ФГКУ «Гостиница «Комета» МВД России проставляется отметка «Свободные места отсутствуют» с указанием даты, и заверяется печатью учреждения.

    В случае отклонения заявки сотрудники размещаются в жилых помещениях самостоятельно с соблюдением требований приказа МВД России от 15.11.2011 г. № 1150 (Приказ МВД России от 31.08.2012 № 831).

    Согласно п. 92 приказа МВД России от 15.11.2011 г. № 1150 при возникновении необходимости проживания вне гостиницы, предоставляется рапорт на руководителя.

    Договоры найма жилого помещения заключаются с учетом требований гражданского законодательства и Жилищного кодекса Российской Федерации (п. 94 приказа МВД России от 15.11.2011 г. № 1150).

    При заключении договора найма жилого помещения оплачивается не более 550 рублей в сутки. Для оплаты предоставляются следующие документы:

    - копия свидетельства о праве собственности;

    - копия паспорта собственника;

    - договор найма жилого помещения;

    - расписка о получении оплаты.

    4. Согласно письма ФЭД МВД России от 24.12.2012 № 31/5-8476 размещение сотрудников, направляемых в служебные командировки, осуществляется с максимальным использованиемведомственных помещений гостиничного типа и имеющихся помещений в общежитиях без взимания оплаты. При проживании без использования ведомственного жилья, сотрудником предоставляется справка об отсутствии ведомственного жилья .

    5. Оплата проживания в субъектах РФ командируемым сотрудникам осуществляется не более стоимости однокомнатного (одноместного) номера (п.93, ч.8 приказа от 15.11.2011 №1150). Сведения о стоимости в однокомнатных (одноместных) номерах гостиниц в городах федерального значения и административных центрах иных субъектах Российской Федерации указаны в письме ФЭД МВД России от 25.02.2014 № 31/13-982.

    В целях экономного расходования денежных средств, сотрудникам при заселении в гостиницу следует затребовать прейскурант на гостиничные услуги, который прилагается к авансовому отчету, либо справку о том, что на момент проживания в гостинице номеров, стоимостью ниже заявленной не было.

    Во исполнение указания МВД России от 25.07.2014 №1/6826дсп с целью профилактики нарушений при расходовании бюджетных средств по оплате командировочных расходов финансовые подразделения должны применять практику письменных обращений по месту проживания сотрудников в командировке (уточнение сроков, стоимости проживания, а так же включения в стоимость проживания питания и дополнительных услуг). При возникновении сомнений в подлинности представленных документов по оплате командировочных услуг указанные документы будут направляться в подразделения собственной безопасности.

    6. Сотрудникам, имеющим командировочное удостоверение и направляемым в установленных случаях на обучение, переподготовку, повышение квалификации, практику, стажировку в образовательные учреждения МВД России предоставляются помещения гостиничного типа образовательных учреждений МВД России без взимания оплаты (Письмо ФЭД МВД России от 29.04.2013 № 31/5-2546).

    7. Отметки о пребывании в пунктах командировки должны быть заверены гербовыми печатями учреждения с указанием пункта командирования, даты прибытия и убытия и подписи ответственного лица. В командировочном удостоверении так же должна быть отметка об использовании бесплатного жилья и транспорта.

    Отметки о выбытии и прибытии из командировки к месту постоянной службы заверяются печатями с указанием даты и подписей ответственных лиц (согласно п. 81 приказа от 15.11.2011 №1150).

    8. Командированный сотрудник не позднее трехдневного срока по возвращении из командировкиобязан предоставить в бухгалтерию авансовый отчет (Приказ МВД России от 15.11.2011 № 1150).

    В случае имеющейся задолженности за сотрудником, аванс на следующую командировку не выдается.

    9. За выданные перевозочные требования формы Ф-1, сотрудники обязаны отчитываться в бухгалтерию, предоставив оригиналы билетов РЖД, по выданным требованиям.

    10. Оплата проезда в командировку осуществляется на основании постановления Правительства от 12.10.2013 года № 916 «О порядке и размерах возмещения сотрудникам некоторых федеральных органов исполнительной власти расходов на проезд в период нахождения в служебной командировке за счет средств федерального бюджета».

    11. При проезде в служебную командировку не прямым сообщением к пункту назначения обязательно предоставляется справка с железнодорожного (автовокзала) о том, что на момент убытия (прибытия) в командировку (из командировки) не было прямого сообщения от пункта убытия в пункт назначения, а также отсутствовали билеты на проходящие поезда. Проезд осуществляется по кратчайшему пути без пересадок железнодорожным и автотранспортом. Авиа перелет возможен только с письменного разрешения руководителя по обоснованному рапорту (в исключительных случаях).

    Проезд в городском транспорте (метро, автобус) возмещается по отдельному рапорту с указанием маршрута движения (от станции до станции).

    Сотрудникам при сдаче авансовых отчетов за командировочные расходы необходимо предоставить в бухгалтерию документы, являющиеся основанием для возмещения понесенных затрат согласно перечню.

    П Е Р Е Ч Е Н Ь

    документов, являющихся основанием для оплаты

    1. При выезде в командировку оформляются следующие документы:

    1) Приказ о командировании сотрудника (в случае изменения каких-либо данных, в приказ в обязательном порядке вносится изменение);

    2) На основании приказа выписывается командировочное удостоверение, которое служит основанием для выдачи денежных средств в подотчет и является подтверждением нахождения сотрудника по месту командирования (в случае командирования в несколько населенных пунктов, в командировочном удостоверении они должны быть указаны все);

    3) Выдача денежных средств на проживание и проезд осуществляется согласно мотивированного рапорта с обязательной оговоркой о соблюдении действующего Приказа МВД России от 15.11.2011 г. № 1150 и о предоставлении отчета в бухгалтерию в течение 3-х дней после возвращения из командировки.

    1. Документы прилагаемые к авансовому отчету по возвращении из командировки:

    1) Командировочное удостоверение по возвращении из командировки должно содержать следующие данные:

    - гербовые печати (отметки) об убытии и прибытии по месту службы (работы) с указанием даты и подписи ответственного лица;

    - гербовые печати (отметки) о прибытии и убытии в каждом пункте командирования с указанием даты и подписей ответственных лиц;

    - гербовая печать в подтверждение того, что бесплатное жилье и транспортные услуги не предоставлялись;

    - подпись руководителя структурного подразделения и запись о выполнении задания («задание выполнено»);

    - отметка о сдаче статистической карточки в кадры (согласно п. 87 Приказа МВД России от 15.11.2011 г № 1150 авансовые отчеты к оплате без отметки не принимаются).

    2) По транспортным расходам:

    - билеты по проезду к месту командирования и обратно (железнодорожные билеты, автобусные билеты и авиабилеты);

    - проездные билеты на городской транспорт, талоны на метро с кассовым чеком и рапорт с обязательным указанием маршрута следования, заверенный руководителем подразделения;

    - авиабилеты подлежат оплате только при наличии посадочного талона;

    - справки железнодорожного вокзала об отсутствии прямого сообщения или проходящего поезда (в случае проезда окружным путем);

    - справки железнодорожного вокзала об отсутствии ежедневного сообщения (в случае необходимости переноса сроков командировки либо в случае проезда к месту командирования с пересадками);

    - За выданные перевозочные требования формы Ф-1, сотрудники обязаны отчитываться в бухгалтерию, предоставив оригиналы билетов РЖД, по выданным требованиям.

    3) По расходам на проживание:

    - квитанции на оплату гостиничных услуг (услуг по найму жилого помещения);

    - кассовый чек или квитанция к приходному ордеру. В случае отсутствия кассового аппарата на квитанции должна быть отметка «Кассовый аппарат отсутствует», заверенная подписью и печатью гостиницы.

    При заключении договора найма жилого помещения, предоставляются документы:

    - копия свидетельства о праве собственности;

    - копия паспорта собственника;

    - договор найма жилого помещения;

    - расписка о получении оплаты;

    - стоимость проживания по договору найма жилого помещения составляет не более 550 рублей в сутки.

    Для исключения вопросов по стоимости жилья, необходимо предоставить прайс-лист на гостиничные услуги, либо справку о том, что на момент проживания в гостинице номеров, стоимостью ниже заявленной не было (люкс и полулюкс не оплачиваются). Стоимость проживания не должна превышать стоимость, указанную в письме ФЭД МВД России от 25.02.2014 № 31/13-982.

    При командировании в г. Москва сотрудники заселяются в гостиницу «Комета» по предварительной заявке. Заявка направляется посредством факсимильной связи и (или) электронной почты (тел. 8(495)431-29-87, факс (495)431-39-02) за 15 дней до даты убытия сотрудников в служебную командировку в г. Москву. В случае внеплановой служебной командировки срок предоставления заявки не может быть менее суток. В случае отсутствия свободных мест в командировочном удостоверении (либо на предварительной заявке) делается отметка «Свободные места отсутствуют».

    Сотрудникам, имеющим командировочное удостоверение и направляемым в установленных случаях на обучение, переподготовку, повышение квалификации, практику, стажировку в образовательные учреждения МВД России предоставляются помещения гостиничного типа образовательных учреждений МВД России без взимания оплаты (Письмо ФЭД МВД России от 29.04.2013 № 31/5-2546).

    Если в пункте командирования имеется ведомственное жилье, сотрудник обязан воспользоваться ведомственным жильем. При отсутствии свободных мест в ведомственном жилье сотруднику выдается справка об отсутствии свободных мест. При проживании без использования ведомственного жилья, сотрудником предоставляется справка об отсутствии ведомственного жилья.

    4) Рапорт на имя руководителя об оплате вышеперечисленных произведенных расходов.

    За время нахождения в служебной командировке сотруднику выплачиваются суточные деньги (согласно приказу МВД РФ от 21.11.2011 г. № 1159 суточные составляют 200 рублей для аттестованного состава и согласно постановления Правительства РФ от 02.10.2002 г. № 729 составляют 100 рублей для вольнонаемных и государственных служащих) за каждый день нахождения в служебной командировке в том числе:

    - за время нахождения в пути к месту служебной командировки и обратно (время нахождения в пути определяется по существующему расписанию движения железнодорожного, водного и воздушного транспорта, включая время на пересадки, а также время задержки командированного в пути по независящим от него причинам);

    - в случае болезни сотрудника во время нахождения в служебной командировке, а также в том случае, если заболевший находился на лечении в стационарном лечебном учреждении (госпиталь, больница).

    Суточные деньги не выплачиваются в том случае, если продолжительность командировки составляет не более суток.

    Авансовый отчет в обязательном порядке должен быть подписан руководителем структурного подразделения.

    Исправления в командировочных удостоверениях и авансовых отчетах недопустимы.

    Описаны наиболее часто встречающиеся случаи. При возникновении случая, не описанного в письме, необходимо руководствоваться приказом МВД России от 15.11.2011 № 1150.

    Сведения о средних размерах стоимости проживания в однокомнатных (одноместных) номерах гостиниц в городах федерального значения и административных центрах иных субъектов РФ